k8凯发(中国)天生赢家·一触即发

       迎着6月初夏的暖阳，珠海k8凯发天生赢家·一触即发“规范提升行动”项目工作小组开始了第1轮内控测试。实施第1轮内控测试的目的在于，通过测试发现各公司目前业务流程中不符合内部控制规范的缺陷，根据缺陷提出整改方案，由各公司内控责任人监督整改的实施，以便顺利通过外部审计师实施的内部控制审计。

       考虑到公司内控人才不足、内控测试经验较浅，为确保“规范提升行动”顺利进行，公司特意聘请了咨询公司——奥哲（北京）管理服务有限公司协助进行内控测试的实施。

       在内控第1轮测试中，以各分子公司的总资产及营业收入的占比为依据，包括支持中心在内，共有15家公司被纳入测试范围。珠海k8凯发天生赢家·一触即发内控工作组及外部咨询公司按一对一组队，共分成3组分赴不同的公司实施测试工作。

       内控测试主要通访谈、穿行测试与抽样检查进行。访谈是指与各业务流程负责人或流程操作人员进行沟通，了解各项业务的实际操作流程，以及在业务进行中产生的相关资料。穿行测试是指在了解各项业务实际操作流程后，抽取1个样本验证实际操作与访谈时所描述的流程是否相符。抽样检查是指对各项业务执行过程中产生的记录进行抽样检查。而抽样数量是依据抽样期间发生的样本总量，结合控制点风险的高中低分类，按抽样规则进行确定。

       各公司对内控测试工作给予了积极的支持与配合。在旺季生产任务繁重的条件下，各公司仍能按照工作组的访谈计划，安排相关人员进行访谈，并及时提供测试所需资料。

       截止至6月底，工作组已经完成珠海瓶胚、珠海瓶厂、啤酒瓶厂、新疆k8凯发天生赢家·一触即发、新疆富田、长沙容器、长沙瓶胚、成都k8凯发天生赢家·一触即发、北京热灌、北京华北富田、沈阳瓶胚共11家公司的测试工作。